+7 (920) 952 84 45

Ваше сообщение отправлено

Написать мне




Как создать семейный капитал с помощью траста

10.06.2015

Как создать действительно
семейный капитал.

Статья публикуется с согласия клиента. У Елены Д. большая дружная семья. Муж, дочь, сын, зять, сноха и многочисленные внуки. Сейчас семейный бизнес - основа благосостояния семьи.

«Но так было далеко не всегда», - сетует Елена. «Были и сложные времена, в стране был кризис, перестройка, мы не понимали, что вообще делать дальше».

«В нашей семье не принято считать долги. Было время, когда мои дети помогали мне, а сейчас у меня есть возможность помогать не только им, но и моим внукам» - искренне радуется она.

Елена хотела сформировать семейный капитал, заложить некую финансовую подушку для всей семьи, которая бы в будущем генерировала стабильный пассивный доход для ее внуков, а потом и для детей внуков, а потом и для всех будущих поколений ее семьи.

«Я хочу, чтобы у них была финансовая подушка, которая бы позволила пережить сложные времена, не зависеть от обстоятельств. В то же время я понимаю, что деньги могут портить людей. Я не хочу, чтобы они переругались из-за этих денег. Я хочу сделать так, чтобы они могли пользоваться только доходами от этого капитала, но никак не изымать весь капитал целиком», - размышляла она.

Когда Елена пришла ко мне с этими вопросами и по порядку все рассказала, я сразу понял, что идеальным решением для ее задач будет создание семейного траста.

Схема организации инвестиций с помощью траста

Что такое траст?
Траст - это юридическое соглашение, при котором учредитель траста (Сеттлор или Settlor) передает принадлежащее ему имущество в распоряжение доверительного собственника (Трасти или Trustee), но управлять этим имуществом Трасти может исключительно в интересах назначенных выгодоприобретателей (Бенефициаров или Beneficiaries).

Если говорить простым языком, то траст - это гибкая юридическая конструкция, при которой учредитель траста может контролировать действия доверительного управляющего, получать доход от владения и распоряжения имуществом. По сравнению с другими способами организации инвестиций, траст имеет некоторые уникальные особенности:

  • Конфиденциальность. В большинстве надежных юрисдикций (стран) трастовое соглашение анонимно. Имена выгодоприобретателей, имущество, переданное в траст и другие детали - это конфиденциальная информация. Решения судов других стран не признаются, как основание для раскрытия информации.
  • Защита активов. На имущество, переданное в траст, нельзя наложить арест, оно не может быть конфисковано, а кредиторы или нежелательные родственники не смогут требовать раздела этого имущества.
  • Оптимизация налогообложения. Организация инвестиций с помощью траста позволяет значительно оптимизировать налогообложение, а в ряде случаев избежать его вообще. Например, абсолютно легально можно будет не платить налог на прирост капитала по ценным бумагам (capital gain tax). Налог на недвижимость и на другое имущество, переданное в траст, может быть ниже, чем при владении этим имуществом напрямую (в зависимости от страны и объекта налогообложения).
  • Наследование и четкие правила управления имуществом. Наконец, одно из ключевых преимуществ траста - это индивидуальные правила наследования и распоряжения имуществом. Траст позволяет реализовать самые гибкие и сложные правила управления имуществом. Начиная от разделения долей при наследовании до контроля изъятия средств и исполнения каких-то задач в будущем времени.
    Например, можно задать условие, чтобы перечислить достаточную сумму на обучение своего внука по достижению его 18-летнего возраста в конкретный ВУЗ. Чтобы не случилось, даже если учредителя траста уже не будет в живых, эта задача будет исполнена.

Практическая реализация инвестиций с помощью траста

Вернемся к задачам Елены. Для их реализации был зарегистрирован траст на острове Гернси, который был назван ее именем. Будущее поколение будет знать кого благодарить за заложенный финансовый фундамент семьи. Остров Гернси является крупным мировым финансовым центром с высоким рейтингом надежности Standard & Poor's AA+. При учреждении траста были прописаны следующие правила:

  1. Инвестируемые суммы не подлежат изъятию ни при каких обстоятельствах
  2. Наследники могут начать получать доход только по достижению 25-летнего возраста
  3. Размер изымаемого дохода для каждого из наследников пропорционален величине ежегодного дохода от капитала в соответствии с долей каждого из наследников
  4. Свою долю наследники могут передавать и завещать только родным по крови детям

Таким образом, основная сумма капитала никогда не будет «разбазарена» или растрачена под влиянием обстоятельств. Каждый из наследников сможет получать доход от капитала в соответствии с его долей. Это исключит внутрисемейные конфликты. Наконец, свою долю наследник может передать только родным детям. Это гарантирует, что капитал будет работать только на благо семьи Елены.

Далее на траст был открыт инвестиционный счет в международной страховой компании Generali. Эта компания является одной из самых надежных и старейших в мире. Она основана в 1831 году, а размер активов под ее управлением составляет более $667 млрд.

Через такой инвестиционный счет возможно осуществлять вложения в различные активы по всему миру. Вложения будут иметь широкую диверсификацию по странам, валютам, классам активов и капитал будет надежно инвестирован.

Вот как выглядит инвестиционный портфель для траста Елены:




Резюме

  1. Траст - это гибкая юридическая структура, которая позволяет решить многие нестандартные задачи при финансовом планировании.
  2. Если Вам нужно реализовать сложные механизмы при управлении имуществом, обеспечить защиту активов и конфиденциальность, то траст - это хороший инструмент для решения таких задач.

Я искренне желаю, чтобы Ваш капитал непременно смог служить на благо будущих поколений Вашей семьи!